球盟会网页登录入口管理
はじめに
2008年の世界金融危機以降、より高度で広範な球盟会网页登录入口管理が金融機関に求められるなか、商業銀行・信託銀行・証券会社をはじめとした多くの子会社を有し、グローバルに事業展開するMUFGにとっても、球盟会网页登录入口管理の果たす役割は従来にも増して重要となってきています。
こうした環境下、MUFGでは、球盟会网页登录入口カルチャーに立脚した「統括型」、「グローバル」、「予防型」を軸としたグループ経営管理･統合的球盟会网页登录入口管理の態勢強化を基本方針とし、地域・子会社と持株会社との一体運営強化による球盟会网页登录入口・ガバナンス態勢の実効性向上を進めています。
さらに、事業戦略を強力に支える球盟会网页登录入口管理を実践するため、「球盟会网页登录入口・アペタイト・フレームワーク」を導入し、グループ全体の球盟会网页登录入口リターン運営を強化しています。
球盟会网页登录入口・アペタイト・フレームワーク
「球盟会网页登录入口・アペタイト・フレームワーク」とは、MUFGの事業戦略・財務計画を達成するための「球盟会网页登录入口・アペタイト」（進んで引き受けようとする球盟会网页登录入口の種類と量）を明確化し、経営管理や球盟会网页登录入口管理を行う枠組みです。「球盟会网页登录入口・アペタイト・フレームワーク」の導入によって、経営計画の透明性が向上し、より多くの収益機会を追求できると同時に、球盟会网页登录入口をコントロールした経営が可能となります。
球盟会网页登录入口・アペタイト・フレームワークの運営プロセス
MUFGでは、事業戦略・財務計画を策定・実施するにあたり、必要な球盟会网页登录入口・アペタイトを適正に設定するとともに、球盟会网页登录入口量のモニタリング・分析を行っています。球盟会网页登录入口・アペタイトの設定・管理プロセスは、以下の通りです。
球盟会网页登录入口・アペタイト・フレームワーク運営の実効性確保のために、経営計画策定プロセスの各段階で、割当資本制度、ストレステスト、トップ球盟会网页登录入口管理などの球盟会网页登录入口評価・検証手法を活用します。
経営計画策定前に、内外環境を踏まえ、事業戦略策定や財務・資本運営上の留意点を検証します。
・ マクロシナリオ予測に基づく将来バランスシートのシミュレーション
経営ビジョンの実現に向け、事業戦略、財務計画、球盟会网页登录入口・アペタイトからなる経営計画案を策定します。
・ 「球盟会网页登录入口カルチャー」に立脚した取るべき球盟会网页登录入口と回避すべき球盟会网页登录入口の明確化
主に球盟会网页登录入口所管部署が、必要な球盟会网页登录入口・アペタイトの適正性を検証します。ストレステストの結果、最大限取りうる球盟会网页登录入口量を超過する場合などは、経営計画案の見直しを行います。
・ 「ストレステスト」に基づく計画の収益性・健全性評価
・ 個別の事業戦略実行に伴って生じる球盟会网页登录入口の評価（定量面・定性面）
経営会議・取締役会にて、事業戦略、財務計画、球盟会网页登录入口・アペタイトを一体的に審議・決議します。
・ 「割当資本制度」に基づき、球盟会网页登录入口量に見合う割当資本を各子会社・事業本部へ配賦
持株会社および各子会社の球盟会网页登录入口管理部署は、配賦した割当資本および球盟会网页登录入口・アペタイトに対する実際の球盟会网页登录入口量をモニタリングします。
・ 「トップ球盟会网页登录入口管理」に基づく内外環境の予防的評価
・ 個別の事業戦略に対する球盟会网页登录入口・アペタイトの実績管理、予兆管理に基づく球盟会网页登录入口の状 況把握
モニタリングの結果、球盟会网页登录入口・アペタイトと実際の球盟会网页登录入口量に乖離がある場合や、環境変化に伴って球盟会网页登录入口が高まっている場合は、球盟会网页登录入口・アペタイト計画を改めて設定します。
・ 球盟会网页登录入口・アペタイト再設定のために、必要に応じ、「ストレステスト」を再実施
統合的球盟会网页登录入口管理の手法
MUFGでは、業務遂行から生じるさまざまな球盟会网页登录入口を可能な限り統一的な尺度で総合的に把握・認識し、経営の安全性を確保しつつ、株主価値の極大化を追求するために、統合的球盟会网页登录入口管理・運営を行っています。統合的球盟会网页登录入口管理とは、球盟会网页登录入口に見合った収益の安定的計上、資源の適正配分などを実現するための能動的な球盟会网页登录入口管理を推進することです。
統合的球盟会网页登录入口管理の主要な手法として、（1）割当資本制度、（2）ストレステスト、（3）トップ球盟会网页登录入口管理を採用しています。
割当資本制度
割当資本とは、各種球盟会网页登录入口から生じうる潜在損失額を資本に換算し、業務戦略・収益計画を踏まえて、球盟会网页登录入口種類別、子会社別などに設定する資本の額です。
MUFGでは、資本のモニタリングおよびコントロールを通じた健全性の確保、業務戦略・収益計画を踏まえた球盟会网页登录入口に対する自己資本充実度の評価および資本政策への反映など、適切な資本配賦の実現のために、割当資本制度を運用しています。
ストレステスト
自己資本充実度評価用ストレステスト
経営計画策定時に、自己資本比率規制（バーゼルIII）に基づく規制資本、および内部の球盟会网页登录入口計測手法に基づく経済資本の2通りの観点から、自己資本充実度評価を目的としたストレステストを行っています。
ストレステストにあたっては、内外の環境を分析し、期間が3年程度の予防的なシナリオを策定します。
資金流動性ストレステスト
事業戦略および財務計画を踏まえた将来のバランスシートに対して、MUFG固有のストレスおよび市場全体のストレスが発生した場合でも、短期間の資金流出、かつ中長期的なバランスシートの構造変化に対してあらゆる対策を講じることで資金不足に陥らないことを検証します。
トップ球盟会网页登录入口管理
各種の球盟会网页登录入口シナリオが顕在化した結果MUFGにもたらされる損失の内容を球盟会网页登录入口事象と定め、その影響度と蓋然性（内外要因）に基づき、球盟会网页登录入口事象の重要度を判定します。その上で、今後約1年間で最も注意すべきとMUFGが認識している球盟会网页登录入口事象をトップ球盟会网页登录入口*として特定し、トップ球盟会网页登录入口を網羅的に把握した球盟会网页登录入口マップを作成することによって、予防型球盟会网页登录入口管理に活用しています。
MUFGおよび主要子会社は、トップ球盟会网页登录入口を特定することで、予め必要な対策を講じて球盟会网页登录入口を制御するとともに、球盟会网页登录入口が顕在化した場合にも機動的な対応が可能となるように管理を行っています。また、経営層を交えてトップ球盟会网页登录入口に関し議論することで、球盟会网页登录入口認識を共有した上で実効的対策を講じています。2016年3月の当社球盟会网页登录入口管理委員会で議論され取締役会に報告された主要なトップ球盟会网页登录入口の例として、「資金収益力（NII）低下」などが挙げられます。
* 具体的なトップ球盟会网页登录入口の内容は、「資料編」P.47をご参照ください。D詳しくはこちら
球盟会网页登录入口委員会の設置
MUFGでは、「社外の視点」を重視した、コーポレート・ガバナンスと球盟会网页登录入口管理態勢のさらなる強化の観点から、取締役会傘下の任意の委員会として、2013年に「球盟会网页登录入口委員会」を設置しています。球盟会网页登录入口委員会は、独立社外取締役、社外専門委員を構成員とし、MUFG全体の球盟会网页登录入口管理全般に関する諸事項を審議し、取締役会に提言・報告を行っています。
球盟会网页登录入口管理の実効性向上に向けて
優れた球盟会网页登录入口管理と球盟会网页登录入口・アペタイト・フレームワークの実現には、球盟会网页登录入口カルチャーに立脚した、質の高い議論と充実したコミュニケーションを組織として継続することが重要です。
球盟会网页登录入口カルチャーの醸成・浸透
MUFGでは、「球盟会网页登录入口の取り方および管理に関するMUFGの組織・個人の判断・行動を規定する基本的な考え方」を球盟会网页登录入口カルチャーと定義し、球盟会网页登录入口管理における行動規範として、社内で共有しています。
具体的には、「与信業務」「市場業務」「業務全般」に関わる球盟会网页登录入口カルチャーを策定し、球盟会网页登录入口・アペタイト・ステートメントに記載しています。球盟会网页登录入口カルチャーを社内に醸成・浸透するため、経営者からの定期的なメッセージ配信、グローバルな会議体設置・運営による球盟会网页登录入口カルチャーの共有などに取り組んでいます。
球盟会网页登录入口・アペタイト・ステートメントの制定
MUFG全体の統合的な戦略や球盟会网页登录入口運営の実効性を確保することを目的に、球盟会网页登录入口・アペタイト・フレームワークを明示する文書として、球盟会网页登录入口・アペタイト・ステートメントを制定しています。球盟会网页登录入口・アペタイト・ステートメントには、球盟会网页登录入口・アペタイト・フレームワークの全体像（基本方針・運営プロセス）と、具体的な事業戦略、財務計画、球盟会网页登录入口・アペタイトを記載しています。
また、球盟会网页登录入口・アペタイト・ステートメントの要約版をグループ内に配布・周知し、グループ全体への球盟会网页登录入口・アペタイト・フレームワークの考え方の浸透を図っていきます。
